老师你好，帮我看一下这个问题，在20号前我申报不上，最后是去大厅处理的，然后处理的时候是进行的零申报，现在专管员联系我说比对异常，叫我出情况说明，我现在情况说明该怎么出

麻瓜 追问

2026-01-21 11:39

这是专管员给出的比对异常条例，叫我一一例举，并且出具印证资料，我印证资料应该怎么出

麻瓜 追问

2026-01-21 11:41

然后现在我们公司这两百多的税不打算退了，就不退就行，也可以附在情况说明上吗

朴老师 解答

2026-01-21 11:43

一、异常项 1：专用发票含税销售额比对异常
比对内容：当期申报的专用发票含税销售额合计为 0 元，但实际开具 / 代开的增值税专用发票含税金额合计为 192572.64 - 217.64 = 192355.00 元。
✅ 印证资料
专用发票开具明细清单：从开票系统导出该期所有专用发票（含红字发票）的清单，标注金额和税额。
发票原件复印件：将本期开具的所有专用发票（含红字）的记账联复印件整理成册，红字发票需附对应的蓝字发票或冲红说明。
银行收款凭证：对应发票的银行流水，证明业务真实发生。
二、异常项 2：普通发票含税销售额比对异常
比对内容：当期申报的普通发票含税销售额合计为 0 元，但实际开具 / 代开的增值税普通发票含税金额合计为 70316.83 + 703.17 = 71020.00 元。
✅ 印证资料
普通发票开具明细清单：从开票系统导出该期所有普通发票（含红字发票）的清单，标注金额和税额。
发票原件复印件：本期开具的所有普通发票（含红字）的记账联复印件，红字发票需附冲红依据（如客户退货说明）。
销售合同 / 订单：对应发票的合同或订单，佐证业务金额。
三、异常项 3：3 减 1 政策销售额比对异常
比对内容：本期申报的 3 减 1 政策销售额为 0 元，但实际开具的 1% 征收率增值税发票不含税金额为 370057.43 元，需确认填写是否正确。
✅ 印证资料
1% 征收率发票清单：导出本期开具的所有 1% 征收率发票明细，注明金额和税额。
增值税申报表（零申报版）：你当时在大厅做的零申报表格，标注 “3 减 1” 栏次为 0 的情况。
大厅申报记录：办税服务厅出具的零申报受理回执或现场办理记录，证明当时因系统问题无法正常填报。
四、资料整理建议
按异常项打包：把每一项异常对应的资料单独整理成一个文件夹，封面标注 “异常项 1/2/3”，方便专管员快速查阅。
附情况说明表：做一张表格，左边列异常项，右边列对应的资料名称和页码，一目了然。
盖章确认：所有复印件上都要加盖公司公章，并注明 “此复印件与原件一致”。

麻瓜 追问

2026-01-21 11:45

当时税务大厅处理没有回执怎么办

朴老师 解答

2026-01-21 11:46

应该都有回执单的呀

麻瓜 追问

2026-01-21 11:46

税务大厅没有拿给我

麻瓜 追问

2026-01-21 11:46

就叫我签了个字我就回来了

麻瓜 追问

2026-01-21 11:47

然后让我最后和专管出情况说明，让我拍了最开始发给您的那两张照片

麻瓜 追问

2026-01-21 11:48

老师我现在咋办呜呜呜

朴老师 解答

2026-01-21 11:52

一、 情况说明里怎么写 “无回执” 这件事
你可以在说明的 “异常情况概述” 里，这样补充：
我司于申报期最后一日（2025 年 11 月 20 日）前往 XX 办税服务厅办理申报，因系统数据同步异常无法正常申报，在窗口工作人员指导下完成零申报。由于现场办理时未获取到纸质受理回执，我司已通过电子税务局 “申报查询” 功能导出了该期零申报的记录截图，同时附上了当日前往办税服务厅的佐证（如出行记录、现场沟通的微信记录等），以此证明零申报的真实性。
二、 替代 “大厅回执” 的佐证资料
如果没有纸质回执，你可以准备以下资料来证明现场办理的真实性：
电子税务局申报记录截图
登录电子税务局，找到 “申报查询” 模块，导出 2025 年 11 月增值税零申报的记录截图，截图上要清晰显示申报日期、申报状态为 “已申报”。
当日出行 / 到厅佐证
如你是开车去的，可以提供当日的停车费发票、ETC 通行记录。
如你是打车 / 地铁去的，可以提供支付记录或乘车凭证。
也可以提供你和大厅工作人员的沟通记录（如微信对话、现场照片）。
发票开具时间佐证
导出本期所有发票的开具时间清单，证明发票都是在申报期内开具的，与你 “系统数据未同步” 的说法相呼应。
三、 给你的小建议
你可以先把这些替代资料整理好，附在情况说明后面。
如果专管员仍有疑问，你可以联系当时帮你办理的窗口人员，或者去大厅的导税台申请补开一份 “申报受理证明”。

麻瓜 追问

2026-01-21 12:01

老师，可以帮我看看那个第二张图片的那个，5777.14和5994.82的数据是怎么出来的吗

麻瓜 追问

2026-01-21 12:02

当时这两栏一直没法更改，改了就报错没法提交申报

朴老师 解答

2026-01-21 12:11

你看下下面的提示，提示有改法

麻瓜 追问

2026-01-21 12:28

就是要填5777.18 但是填了也比对异常

朴老师 解答

2026-01-21 12:29

那你强制提交不可以吗

麻瓜 追问

2026-01-21 12:33

老师你真的很细心！谢谢您

朴老师 解答

2026-01-21 12:33

满意请给五星好评，谢谢