2025年补缴2024年附加税怎么入账

奔跑中的奋斗 追问

2026-01-19 10:27

好的，谢谢老师

小菲老师 解答

2026-01-19 10:29

不客气，祝工作顺利

奔跑中的奋斗 追问

2026-01-19 11:03

2025年补缴2024年增值税？

小菲老师 解答

2026-01-19 11:06

同学，你好 
借：应交税费-未交增值税 
贷：银行存款

奔跑中的奋斗 追问

2026-01-19 11:07

要计提增值税么

小菲老师 解答

2026-01-19 11:08

同学，你好 
要计提的

奔跑中的奋斗 追问

2026-01-19 11:09

2025年调整2024年的销售收入，调整了2024年税务申报表，2025年底缴的税费和滞纳金

小菲老师 解答

2026-01-19 11:11

同学，你好 
借：应收账款 
贷：以前年度损益调整 
应交税费-应交增值税-销 
 
借：应交税费-未交增值税  
贷：银行存款 
 
借：营业外支出 
贷：银行存款

奔跑中的奋斗 追问

2026-01-19 11:13

计提是：借：营业外支出贷：应交税费

小菲老师 解答

2026-01-19 11:14

同学，你好 
增值税的计提，是做收入分录