老师您好！请教一下这张资产负债表期末余额-53725.95元，能报到电子税务局财务报表上面吗？会不会预警？账面都是真实的，没有虚假。

鸿雁 追问

2026-01-17 09:26

我当时也是这样考虑的，但其他应收和其他应付下面都有明细科目

家权老师 解答

2026-01-17 09:27

比如，其他应收款余额-1000，下边的明细分别有1000，-2000
那么需要调整2000到其他应付款项目体现，其他应收款现在余额是1000。同样
如果其他应付款余额-1000，下边的明细分别有1000，-2000
需要调整2000到其他应收款项目体现，其他应付款现在余额是1000

鸿雁 追问

2026-01-17 09:33

就是把其他应收款-2000调到其他应付款里面，那这个-2000的二级科目还是和在其他应收款里面一样设置？

家权老师 解答

2026-01-17 09:35

把-2000变为2000加在其它应付款

鸿雁 追问

2026-01-17 09:43

老师您还在吗？

家权老师 解答

2026-01-17 09:44

按我说的去加上去

鸿雁 追问

2026-01-17 09:46

明白了，那我其他应收和应付差额有70万左右，需要全部调？还是调几笔，使资产余额正数就好了？

家权老师 解答

2026-01-17 09:47

只是调整往来科目的负数余额就行

鸿雁 追问

2026-01-17 09:51

您意思是调其他应收款-738974.15

家权老师 解答

2026-01-17 09:51

其他应收和其他应付的负数余额都要调整