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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-07-09 20:44

你好 
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 
在防伪税控系统及维护费附表填写减免 
如果没有减免，只需要做第一笔分录，然后把管理费用结转到本年利润就是了

张馨维cathy 追问

2018-07-09 20:51

维护费zhi l的话直接借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记银行存款行不行？

张馨维cathy 追问

2018-07-09 20:52

直接交纳

邹老师 解答

2018-07-10 07:49

你好，不可以的，需要体现费用发生，税款减免这两笔经济业务的

张馨维cathy 追问

2018-07-10 10:52

之前财务一直这样做的

张馨维cathy 追问

2018-07-10 10:52

记入管理费用，明细什么科目呢？

邹老师 解答

2018-07-10 11:00

你好，可以是办公费明细

张馨维cathy 追问

2018-07-10 11:05

之前财务做错了，怎么办？

邹老师 解答

2018-07-10 11:07

你好，你可以做相应的调整分录

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你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 在防伪税控系统及维护费附表填写减免 如果没有减免，只需要做第一笔分录，然后把管理费用结转到本年利润就是了
2018-07-09 20:44:31
贷款吗？可以一个人抵扣百分之百也可以两个人分别抵扣50%。
2024-02-18 21:16:11
借应交税费应交增值税，减免税款贷银行。
2022-04-12 17:21:08
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
2018-07-09 14:56:48
入职日期填写他实际入职的时间就可以的，他是什么时间入职，什么时间离职。
2022-12-13 08:44:28
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