1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

家权老师

职称： 税务师

2026-01-16 22:33

计提加计抵减
借：应交税费-应交增值税-进项加计抵减
贷：营业外收入-税费减免
申报时抵减
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项加计抵减
      银行存款

倩倩 追问

2026-01-16 22:37

请问这个季度是不是不能更改研发费用加计抵减的金额了？

家权老师 解答

2026-01-16 22:38

你们有研发费用就可以加计扣除

倩倩 追问

2026-01-16 22:41

3季度填写一部分，4季度不能填了

家权老师 解答

2026-01-16 22:42

应该是可以填的，除非你们研发资格到期了

倩倩 追问

2026-01-16 23:14

那这笔应交税费—未交增值税就一直挂着吗？

家权老师 解答

2026-01-16 23:18

应交税费—未交增值税就是销项税-进项计提的

倩倩 追问

2026-01-16 23:22

一般这个计提了，次月就会贷：银行存款交掉了，这个是加计抵减的，做不了银行存款啊？

家权老师 解答

2026-01-16 23:24

计提的不是完全交，先抵减了加计抵减的才银行存款交

上传图片  
相关问题讨论
你好请把题目完整的发一下
2021-10-25 01:19:25
购买 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣 借：管理费用-办公费（金额红字） 借：应交税费-增值税
2018-11-14 11:33:22
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-11-17 17:19:56
1 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。 2 借应交税费，未交增值税 贷，银行存款 3借税金及附加贷应交税费 4、借应交税费贷，银行存款 5借，所得税费用，贷，应交税费企业所得税， 6借，应交税费企业所得税，贷，银行存款。
2024-06-22 16:24:20
1、结转进项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 　　2、结转销项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—未交增值税 　　4、实际交纳时 　　借：应交税费—未交增值税 　　贷：银行存款
2020-03-18 10:40:54
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...