请问增值税加计抵减的金额，应该怎么做会计分录？

倩倩 追问

2026-01-16 22:37

请问这个季度是不是不能更改研发费用加计抵减的金额了？

家权老师 解答

2026-01-16 22:38

你们有研发费用就可以加计扣除

倩倩 追问

2026-01-16 22:41

3季度填写一部分，4季度不能填了

家权老师 解答

2026-01-16 22:42

应该是可以填的，除非你们研发资格到期了

倩倩 追问

2026-01-16 23:14

那这笔应交税费—未交增值税就一直挂着吗？

家权老师 解答

2026-01-16 23:18

应交税费—未交增值税就是销项税-进项计提的

倩倩 追问

2026-01-16 23:22

一般这个计提了，次月就会贷：银行存款交掉了，这个是加计抵减的，做不了银行存款啊？

家权老师 解答

2026-01-16 23:24

计提的不是完全交，先抵减了加计抵减的才银行存款交