请教一下大家，12月的时候我家收到了一张红字发票，然后这个月需要做进项转出，报增值税的时候带不出这张发票，然后我就手动填的转出金额。现在显示比对异常，然后还开不了发票

董孝彬老师

职称：中级会计师

2026-01-15 19:41

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师解答

2026-01-15 19:45

您好，不要“强制提交”，该操作会固化比对异常状态并增加后续处理难度；同时需核对红字信息表状态是否为“审核通过”，若状态异常则需先处理信息表问题再申报。

根据红字信息表发起方填报对应栏次：购买方发起时，将税额填入申报表第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”；销售方发起时，将税额填入第23b栏“其他应作进项税额转出的情形”，确保填报数据与信息表一致；若线上无法解决，需携带本期申报表、红字发票、相关合同及情况说明前往办税服务厅，由工作人员协助进行“一窗式比对异常处理”。