朴老师，您好，作为新乡万华产业科技城发展有限公司的财务，针对该判决中的银行借款（存在连带）和诉讼费（存在共同承担），我公司承担部分的银行借款和诉讼费金额该如何确定，该如何进行账务处理呢

王明慧 追问

2026-01-15 14:18

看的不是太懂，麻烦老师结合该判决内容把金额列在分录里，谢谢您

朴老师 解答

2026-01-15 14:19

分录是写了，你写一下金额

王明慧 追问

2026-01-15 14:21

养发了，不好意思哈

朴老师 解答

2026-01-15 14:24

借：财务费用—利息支出 236584.41
    管理费用—诉讼费 27728
    其他应收款—刘海（借款+诉讼费可追偿份额）
    其他应收款—万华生命科学创新园（借款不能清偿部分的1/2+诉讼费份额）
    短期借款/长期借款 6000000
贷：预计负债—银行借款及利息 6236584.41（本金+前期欠息）
    预计负债—诉讼费 27728
借：财务费用—利息支出 （6000000×7.425%÷360×天数）
贷：预计负债—银行借款及利息
借：预计负债—银行借款及利息
    预计负债—诉讼费
贷：银行存款
借：银行存款
贷：其他应收款—刘海
    其他应收款—万华生命科学创新园

王明慧 追问

2026-01-15 14:32

这位老师的做法肯定不对的，是吧？

王明慧 追问

2026-01-15 14:34

其他应收账后面没有金额吗？不需要运用会计估计确定金额吗？老师

朴老师 解答

2026-01-15 14:37

这个得做账的，但是首先得划分清楚对应的金额
不能不做
不做就等着人家强制了

王明慧 追问

2026-01-15 14:41

你的分录里面其他应收款没有列金额，假如将来刘海和创新园承担了一部分，就相应减少预计负债，对吧？

朴老师 解答

2026-01-15 14:42

对的
因为不知道他们要承担多少

王明慧 追问

2026-01-15 14:47

那其他应收款现在不需要估计个金额吗？如果将来他们承担了300的债务，会计分录是不是这样：借：银行存款  300贷：其他应收款300
借：预计负债300   贷：其他应收款300

朴老师 解答

2026-01-15 14:55

对的，分录是这样的

王明慧 追问

2026-01-15 15:00

那分录中其他应收款不列金额，还是列为0呢？老师

朴老师 解答

2026-01-15 15:03

没有具体金额先不做这个科目
因为不写金额没有办法平