小规模增值税申报的时候税率直接是3%，不是按1%计算税额的是吧？销售额填报的是不含税的销售额，公式=销售额/1.03

小樱 追问

2026-01-15 09:21

系统是按3%算的税，那我做账也是按3%做吗？

小樱 追问

2026-01-15 09:24

之前做的1%的税，然后免税我就把1%的税又转入到营业外收入中了

家权老师 解答

2026-01-15 09:28

不能那样算，要看开票的1%计算增值税，不然申报通不过

小樱 追问

2026-01-15 09:29

没有开过票呢？

小樱 追问

2026-01-15 09:30

营业外收入下面的二级科目是补助收入吗？最开始计入政府补助了

小樱 追问

2026-01-15 09:31

老师还有个问题，达人主播2月的收入，3月提现到对公账户，那我什么时候开票呢

家权老师 解答

2026-01-15 09:38

不管是否开票，都是一样的按1%换算不含税收入

小樱 追问

2026-01-15 10:03

那我昨天申报的，她自动填的3%，我要重新更正申报数据吗？

家权老师 解答

2026-01-15 10:05

不需要管系统自动计算的，你按按1%换算不含税收入填在第10栏就行

小樱 追问

2026-01-15 10:09

好的，那我要更正一下报表

家权老师 解答

2026-01-15 10:13

嗯嗯，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。

小樱 追问

2026-01-15 10:16

他这个扣不起款是系统原因吗？实际签了三方协议的

小樱 追问

2026-01-15 10:16

跟我增值税申报错误没有关系塞

家权老师 解答

2026-01-15 10:18

那个增值税申报没错，没法扣税就扫描交

小樱 追问

2026-01-15 10:20

老师你不是说需要改成1%的税率吗？到底是改还是不改呢

家权老师 解答

2026-01-15 10:23

申报要改为按1%换算

小樱 追问

2026-01-15 10:42

好的，那我还是改一下

家权老师 解答

2026-01-15 10:45

嗯嗯，祝你工作顺利。