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朴老师

职称： 会计师

2026-01-13 13:28

因为你没在 A105000 表足额填报税收罚款和滞纳金的调增，按以下步骤改即可：
打开 A105000《纳税调整项目明细表》，拆分 54.54 元：税收罚款填第 19 行 “（七）罚金、罚款和被没收财物的损失” 第 1 列 “账载金额”，税收滞纳金填第 20 行 “（八）税收滞纳金、加收利息” 第 1 列 “账载金额”。
两行的 “税收金额” 均填 0，“调增金额” 自动等于账载金额（系统公式）。
核对第 19+20 行调增合计 = 54.54 元，保存后提示会消失，主表应退补税额仍为 0 不影响。

舒适的仙人掌 追问

2026-01-13 13:34

调增应该填写到扣除类调整项目第七八行是吗？

朴老师 解答

2026-01-13 13:36

同学你好

对的
是这样

舒适的仙人掌 追问

2026-01-13 13:39

老师，为啥我在第七八行填写了数据。应退补这个金额就会有变化？

朴老师 解答

2026-01-13 13:45

是，调增要填到扣除类调整项目的第 19 行（七）和第 20 行（八），按以下步骤操作即可消除提示：
打开 A105000《纳税调整项目明细表》，拆分 54.54 元：税收罚款填第 19 行第 1 列 “账载金额”，税收滞纳金填第 20 行第 1 列 “账载金额”。
两行的 “税收金额” 均填 0，“调增金额” 自动等于账载金额（系统公式）。
核对 19+20 行调增合计 = 54.54 元，保存后提示消失，主表应退补税额仍为 0。

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你好，职工薪酬明细表账载金额填写计提的看应付职工薪酬贷方发生额合计 实际金额按应付职工薪酬借方发生额合计是支付出去的 税收金额如果没有扣除比例的，填写实际金额， 如果有扣除比例的扣除比例大于实际金额的填写，实际金额相反的，填写扣除比例
2022-05-24 14:58:29
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2023-03-14 14:23:58
因为你没在 A105000 表足额填报税收罚款和滞纳金的调增，按以下步骤改即可： 打开 A105000《纳税调整项目明细表》，拆分 54.54 元：税收罚款填第 19 行 “（七）罚金、罚款和被没收财物的损失” 第 1 列 “账载金额”，税收滞纳金填第 20 行 “（八）税收滞纳金、加收利息” 第 1 列 “账载金额”。 两行的 “税收金额” 均填 0，“调增金额” 自动等于账载金额（系统公式）。 核对第 19%2B20 行调增合计 = 54.54 元，保存后提示会消失，主表应退补税额仍为 0 不影响。
2026-01-13 13:28:02
罚款营业外支出调增的少了 少了30496.01-30473.56
2019-12-23 20:15:48
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