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家权老师

职称： 税务师

2026-01-12 11:29

借：利润分配-未分配利润
贷：无形资产
借：累计摊销
贷:利润分配-未分配利润

当下 追问

2026-01-12 11:33

那我放在未分配利润里面，25年期初的报表未分配利润就变动了

家权老师 解答

2026-01-12 11:35

25年的直接冲当年的管理费用

当下 追问

2026-01-12 11:41

24年的技术服务费，入了无形资产，他24.12摊销了一期，就是我们放在未分配利润里面，后面财务报表未分配利润，25.期初对不上，怎么处理呀？

家权老师 解答

2026-01-12 11:44

那个要税前扣除就得重新做上年的报表然后更正汇算

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相关问题讨论
你好 税收分类编码： 3040105 税收分类名称： 专业技术服务 开票商品名称： *研发和技术服务*技术服务费
2019-06-25 16:54:01
你好同学，可以的，作为研发费用计入到无形资产里面
2019-10-29 14:07:44
你好 一般是计入管理费用-技术服务费 不做无形资产 具体看你什么业务
2019-03-25 18:01:10
你好，这样开具发票是不合适的
2019-06-17 11:40:03
借：利润分配-未分配利润 贷：无形资产 借：累计摊销 贷:利润分配-未分配利润
2026-01-12 11:29:22
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