老师好，我们做医疗设备的，去年卖了一些设备到医院（设备已送达医院），已经开了30%的发票给医院，因为现在走验收，厂家还未给我们开发票（要求全部付完款才给我们开票），成本当时也只结转了30%，未进行暂估，现在账面上对应的这些设备库存是负数，我现在是不是要先进行暂估，等到来票的时候再部冲了？

老师好，我们公司是做医疗设备的，现在卖了一套设备给医院，然后答应给医院赠送3年的耗材。这些耗材我们也是买了再送到医院（买的时候对公转账，厂家给我们开票了），想问下这些耗材我们又不能开票给医院。这个怎么处理？可以做销售费用吗？

答： 赠送的和设备开在一张发票上，把赠送的开负数。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好，我们公司是做医疗设备的，现在给医院做维护，因为也涉及到厂家（上下流），平时厂家给我们开的维护是：现在服务*维护服务，这次厂家给我们开成了：软件服务*设备维护；但是我们开给医院的名称是：现在服务*维护服务，这有没有问题？

答： 您好，这个是没有问题的