送心意

老江老师

职称,中级会计师

2018-07-09 12:14

你好,现金没有余额调节表!只能盘点表!

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编制银行余额调节表是附件,放到银行对账单后面, 一是说明会计报表上银行存款数与会计报表数不一致的原因, 二是为了下期对银行账方便。 会计报表给你举个例子,你看就明白了, 某企业月末银行存款日记账余额80000元,银行对账单余额84000 经查有四笔未达账项: 1企业已付银行未付款3000元; 2企业已收银行示收款5000元; 3银行已收企业未收款10000元; 4银行已付企业未付款4000元。 编制的银行余额调节表 企业的银行日记账余额:80000 银行对账单余额:84000 银行已收企业未收 10000 企业已收银行未收 5000 -银行已付企业未付 4000 -企业已付银行未付 3000 调整后余额为 86000 调整后余额:86000 出纳是否每个月一定要做银行存款余额调节表? 1.按财务制度来说,作为出纳每月做银行存款余额调节表是必须的,如果每个月银行对账单与你的银行帐余额相符可以不编制调节表; 2.至于公司的资金是借总公司的,款已挂在其他应付款科目中核算了,公司只要有收支款发生,这也不影响出纳做公司银行账余额与银行存款余额不相符·时需要做的调节表, 3.调整后余额=企业银行存款日记账余额 银行已收企业未收金额-银行已付企业未付金额 =银行对账单余额 企业已收银行未收金额-企业已付银行未付金额 4.注意:银行存款余额调节表只是为了核对账目,并不能作为调整银行存款账面余额的原始凭证
2022-03-28 11:27:28
你好,现金没有余额调节表!只能盘点表!
2018-07-09 12:14:35
同学,你好 如果每个月银行对账单与你的银行帐余额相符可以不编制调节表,如果不相符则一定要编制
2020-06-17 16:55:53
你仿照银行存款调节表去做
2018-12-17 13:00:02
应该是未达账项造成,和银行对账
2019-05-08 14:57:47
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