小规模10月11月已经确认收入未价税分离，12月业务增多开票季度超了30万，前面的账怎么处理

水晶 追问

2026-01-08 09:20

前面10月11月的已经装订没有价税务离

文文老师 解答

2026-01-08 09:22

不用管，现在做这个调整分录

水晶 追问

2026-01-08 09:24

借：主营业务收入 红字，对吧

文文老师 解答

2026-01-08 09:26

做到借方为正数，若做到贷方为负数

水晶 追问

2026-01-08 09:47

电子账套里调整是贷方红字冲收入

水晶 追问

2026-01-08 09:47

这样操作是吗？

文文老师 解答

2026-01-08 09:48

是，账套里调整是贷方红字冲收入

水晶 追问

2026-01-08 11:07

可以用应交税费-未交增值税

文文老师 解答

2026-01-08 11:08

可以用应交税费-未交增值税。