老师您好！我司一般纳税人，员工出差火车票1,384.50（不含税金额1,270.18，税额114.32），餐饮费3天465元，住宿费580元，补助3天300元。这个我应该入那个科目，火车票的税率是不是可以直接抵扣？补助300元没有发票可以吗？谢谢

取得的住宿费专票抵扣，怎样做分录呢直接按不含税金额做业务费 吗

答： 借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；库存现金等科目

招待用发生的住宿费专用发票，是不可以抵扣吧？现在已经抵扣了，业务员拿来报账且银行给他付款了，怎么做账呢？发票不含税金额788.35，税额23.65

答： 你好，可以不抵扣 应抵扣就需要做进项税额转出的 借；管理费用 应交税费 （进项税额） 贷；库存现金等科目 借；管理费用 贷应交税费 （进项税额转出）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

普票金额开成了不含税金额，可以用吗，对方是一般纳税人

答： 你好， 这个可以用 但是不可以抵扣，