我所得税交的多，增值税交的少。这样合理么？

Luck Fairy 追问

2018-07-09 09:55

还有一个问题，6月份的账到7月份申报不是要交所得税，那我是要在6月份账里面计提所得税？这个所得税就会入利润表里，那我交税是以计提前的净利润交还是减掉当季所得税交啊？

张艳老师 解答

2018-07-09 09:57

1、需要计提所得税的 
2、是要按计提的所得税的金额缴纳的，（所得税就是按利润总额计算的）

Luck Fairy 追问

2018-07-09 10:00

还想问，资产负债表上和利润表怎么看这个表的数据正常范围喔？

张艳老师 解答

2018-07-09 10:05

不是正常范围，是要如实根据总账或明细账等的数据如实反映在资产负债表的。

Luck Fairy 追问

2018-07-09 10:24

老师，还有一个问题，就是对方卖给我们的是5-6个产品，这5-6个产品的进项是一套的产品。但进项明细是有几个，我开给客户的销项给医院成一套产品而且名称不一样，但实际上是同种东西，因为前面的进项5-6个是一套产品的总称，我这样开就没有进销名称数量在发票上没对应。我怎么解决这个问题啊！麻烦给一下您的意见

张艳老师 解答

2018-07-09 10:35

您购进的产品是直接销售出去，还是再组装加工啊？

Luck Fairy 追问

2018-07-09 10:38

直接销售出去的，医疗器械行业

张艳老师 解答

2018-07-09 10:39

建议只要税收分类编码一致就可以。

Luck Fairy 追问

2018-07-09 10:41

还有一个，就是我们采购的一些产品没有进项票，但开出了销项去了。这个怎么办啊？

张艳老师 解答

2018-07-09 10:43

至少需要办理暂估入库分录，建议取得进项发票。会有被认定为虚开的可能。

Luck Fairy 追问

2018-07-09 10:49

一年了，没有进项发票。已经开出去了。咋办啊？这个进项票是不可能取得了的

张艳老师 解答

2018-07-09 10:50

如果无法取得进项发票的话，要保存其他凭据，到时税局检查也好作为证据的。

Luck Fairy 追问

2018-07-09 11:03

那这部分的成本怎么弄呢？

张艳老师 解答

2018-07-09 11:06

就是上面说的，做暂估入库处理，正常结转成本，保存好相关入库单、发运单、合同等证据。到所得税汇算清缴时，做纳税调增处理。