老师我把无票收入纳税申报多报了怎么办，在第二个月系统不让负数冲

巴图 追问

2018-07-09 09:41

老师那怎么出分录

邹老师 解答

2018-07-09 09:45

你好 借；库存现金等科目   贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税

巴图 追问

2018-07-09 09:50

老师那库存现金就是虚拟的，报多了的部分

邹老师 解答

2018-07-09 09:50

你好，多报了就会导致库存现金与实际余额不一致的

巴图 追问

2018-07-09 09:54

老师那怎么怎么样才能一致，这样可以吗老师

邹老师 解答

2018-07-09 09:56

你好，虚做了无票收入，就会导致不一致，不需要调整的

巴图 追问

2018-07-10 13:52

老师这个多报的要怎么结转成本

邹老师 解答

2018-07-10 13:53

你好，根据收入对应的成本金额结转就是了

巴图 追问

2018-07-10 13:58

老师可以收入全额结转吗老师，谢谢老师

邹老师 解答

2018-07-10 13:59

你好，需要结转收入对应成本金额

巴图 追问

2018-07-10 14:06

老师意思是本来多报收入就把主营收入多报的部分全部结转成本，就不存在盈利亏，就多上税这样可以吗老师

邹老师 解答

2018-07-10 14:07

你好，你收入确认多了，相应的成本也需要多结转的

巴图 追问

2018-07-10 14:37

老师意思是比如我多报15000在营业收入，那我主营业务成本我也是结转15000，刚刚好就这个这样可以吗，老师分录怎么做

邹老师 解答

2018-07-10 14:41

你好，是 需要把多申报的15000对应的成本金额结转，而不是结转与收入一样金额 的成本