您好老师，我新来一个公司。一般纳税人，贸易公司。我发现总账固定资产明细帐的累计折旧跟固定资产卡片明细里面的累计折旧数不一致。原因就是，3月份卖了一个公司用的车，然后折旧就开始不对了。我把截图发您看看麻烦您指点指点。这个凭证上的数对吗？原值是对的。

朴老师

职称：会计师

2026-01-05 13:03

问题：
凭证金额计算对，但 3 月卖车后，“记 - 127” 仍计提该车折旧，导致总账和卡片折旧数不一致。
卖车后卡片应停提折旧，总账多提了。
解决：
冲销 “记 - 127” 中该车的折旧，将卡片中该车设为 “已清理”。

一缕阳光追问

2026-01-05 13:06

老师凭证的 883407.08 数在哪里来的啊

朴老师解答

2026-01-05 13:07

这个是累计折旧的金额

一缕阳光追问

2026-01-05 13:11

但是我没找到这个金额在哪里，卡片里面没有这个数，老师当月卖出也要计提折旧是不是啊，这是3月车卖出的卡片明细

朴老师解答

2026-01-05 13:13

从固定资产卡片看，这辆车原值 1,177,876.11，2021 年 11 月购入，到 2025 年 3 月清理时，已计提的折旧总和就是 883,407.08（比如每月折旧 24,898.19，累计计提了约 35.5 个月，24898.19×35.5≈883407

精选问题

老师，您好，我想向您请教一下，我要申报4季度的所得税问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师，您好！个体工商户，一个小酒楼，怎样在网上办税务问

https://baijiahao.baidu.com/s?id=1820046240012815575&wfr=spider&for=pc 你好，可以参考该指引答
土方工程建筑公司，我们分包出去的工程，对方已开票问

未付款部分30万可以结转成本。答
老师好，社保网厅添加单位办事人员怎么操作？法人可问

您好，这个要去窗口增加，带上资料去窗口，我们这边是这样的，具体，你可以问下当地政策答
请指导，给个现行的固定资产加速折旧的依据，法规，谢问

是指500万以下固定资产，一次性加速折旧政策？答

在线提问累计解决 470951个问题