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蒋老师

职称： ,中级会计师

2018-07-09 09:27

你好，填附表四，增值税税控系统专用设备费及技术维护费，本期发生额和实际抵减额

张皓乐 追问

2018-07-09 09:29

这个填了，就是增值税申报表这个不用填了吗

蒋老师 解答

2018-07-09 09:34

你看填了之后主表有没有自动把这笔抵减出来，没有的话就要填

张皓乐 追问

2018-07-09 09:34

没有

蒋老师 解答

2018-07-09 09:36

那就填下那个附表五 减免税额那张表减税项目

张皓乐 追问

2018-07-09 09:37

填哪呢，是不是填在税款计算-应纳税额减征额这空格里？

蒋老师 解答

2018-07-09 09:39

是的，可以，只要最后报的税是正确的为准

蒋老师 解答

2018-07-09 09:39

是的，可以，只要最后报的税是正确的为准

蒋老师 解答

2018-07-09 09:39

是的，可以，只要最后报的税是正确的为准

蒋老师 解答

2018-07-09 09:39

是的，可以，只要最后报的税是正确的为准

张皓乐 追问

2018-07-09 09:40

怎么知道最后报的税是正确的？

蒋老师 解答

2018-07-09 09:41

你报税前肯定得知道你们自己销项税多少、进项税多少、可以抵减多少税了。填好数据之后对比一下啊

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相关问题讨论
你好，填附表四，增值税税控系统专用设备费及技术维护费，本期发生额和实际抵减额
2018-07-09 09:27:57
应纳税额减征额 23 填写在主表这一栏
2017-07-01 11:40:54
是的，需要自己填写下，这个减免表第4列填写吧
2020-10-10 14:16:28
一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2019-01-09 17:21:22
应纳税减征额
2019-01-14 20:30:53
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