董孝彬老师，有点蒙圈了。公司3号盘点，这边关账的时候是3号早上8点，但是关账后导了存货出来，但是发现下午有人做出货单，又重新导库存出来。库存就变了。这边关账的时间是12月31号的。这个关账时间只是保证12月31号之前的数据不能变动。所以我现在把关账时间改为1月5号了。这样的话5号之前系统的数据都不能动。但是我们结账是结12月31号，我们结账怎么办

董孝彬老师 解答

2026-01-04 12:08

朋友您好，不能延后关账迁就盘点的，我们关账时间就是12.31的23：59：59
确保12月数据锁定，所有12月业得单据在这个关账前完成过账或审核，1.3盘点差异是1月业务，不影响12月已关账数据的

李广君 追问

2026-01-04 12:19

那怎么办？改回来吗

李广君 追问

2026-01-04 12:26

或者等我盘点完，再改关账时间，再改12月31号，这样岂不是也可以。刚才我试了一下，改关账12月31号也是可以的。第一次我关账时间是1月5号，防止其他人人员动系统。等我盘点完，我改回12月31号

李广君 追问

2026-01-04 12:28

这样不是即可避免别人改系统，又可以不影响出报表。我临时改关账改为 1月5号而已

董孝彬老师 解答

2026-01-04 12:29

好的好的，我在吃饭，马上回答

董孝彬老师 解答

2026-01-04 12:45

朋友您好，不可以。原因：关账时间设1月5号时，1月1-5日若有人录单据日期为12月的业务（如补单），系统会允许保存并计入12月数据；后续改回12月31号关账，这些已混入的12月单据无法剔除，导致12月数据被篡改，报表失实。关账是锁会计期间，必须提前设12月31号，不能用改时间的方式防误操作。
我们已经改关账1.5，那我认为按以下步骤处理，确保12月数据合规锁定：1. 备份12月及1月1-5日账套数据；2. 改关账时间为12月31日23:59:59；3. 导出1月1-5日单据，筛12月日期的作废错误单据；4. 启用日志核查操作记录留存；5. 盘点后确认12月数据无变动，结账出报表；6. 用权限控制防篡改，不用关账时间放宽的方式。

李广君 追问

2026-01-04 13:19

刚才问了系统实施人员，这个是没有问题的，关账时间，本质上是不让这个时间之前的数据有改动，影响出报表准备性。老师，你确定没弄错吗

李广君 追问

2026-01-04 13:24

我12月31号关账，后面时间怎么动都没啥问题，我出报表是出12月31号之前。1月5号关账，1234号修改的，录入的数据只要保证，比如1234号录入的是12月的数据，录入的是日期也是12月，不是1234号。这个影响不大

李广君 追问

2026-01-04 13:26

我在5号关账，只要1234号，录入的是12月的业务单据，填的时间是12月的那这个再5号关账也正常吧

李广君 追问

2026-01-04 13:27

没有哪家公司刚好做12月31号能完整录入当月的业务单据，肯定会有几天缓冲时间，所以很多公司都会延迟几天关账，保证当月的业务单据录入。次月的单据不要录入就行

李广君 追问

2026-01-04 13:30

总账这边肯定多等几天才能关账，比如多等5天，让他们录入12月的数据，日期也录到12月。5号再关账，关到12月31号

李广君 追问

2026-01-04 13:33

这边关账关到5号，是因为需要盘点，让他们连这几天的数据都不能动。等到盘点完，改为12月31号，1234号本月单据他们又可以录入了。这是次月发生的业务。完全不影响我12月的。只要保证12月的别录到1月就行，如果有，那就让他们改

董孝彬老师 解答

2026-01-04 13:37

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

李广君 追问

2026-01-04 13:41

只要保证纸质版的业务时间和和当月的系统的匹配上就行吧

董孝彬老师 解答

2026-01-04 13:43

系统实施人员都说没有问题那就这样操作呗，您说没有哪个公司会在12.31关账，这个片面了，
正规的公司都是当月23：59：59关的，全员加班配合盘点，我们公司也是这样，外企肯定也是这样
1-5补录12月单据，不要录错在1月了，得让业务保证数据真实，他们本来丢东西了，如果省录了出库，那就把这个丢货给藏起来了

李广君 追问

2026-01-04 18:17

老师，再问一个问题。等下送你小心意，公司银行账户和现金账户加起来21个，每个月出纳和会计对些账户都烦，这个怎么解决？现在已经要求会计这边一定要根据出纳对应的每一笔金额录入系统，不能合并也不能拆。除了这个要求还有什么更好的意见吗

董孝彬老师 解答

2026-01-04 18:22

朋友您好，感谢您 的信任，不用这么客气，能回答您的问题是荣幸。
这个问题我倒真有想法的，我们公司也有20多个账户，12个公司，只有一个出纳，3个总账，我们的做法业务多的银行日记账每天出纳做表上传到财务群，总账是按流水入账的每天核对下余额，我们是量不会比您少，年度流水要15个亿吧，当然我们是用了金蝶导入凭证的模块，出纳 的日记账的金额能直接导出金蝶生成凭证，这样账基本不会错的

李广君 追问

2026-01-04 18:26

总账做收支单，没办法每天都做，习惯集中一起做。出纳做的日记账是台账，没有在系统上做

李广君 追问

2026-01-04 18:26

总账经常搞错，所以对账很头疼

董孝彬老师 解答

2026-01-04 18:29

我们的出纳日记账也是台账，EXCLE
业务多的就得一天一天核对，做完一天，核对 一天，也不一定要每天做，月初时忙结账，都不会做账的