老师，小规模，旅游行业，这个征收率是按1%来算对吧！开票也是按1%来开的

张娜 追问

2026-01-03 10:22

老师，之前的会计按3%来算的，有影响吗？需要管吗

家权老师 解答

2026-01-03 10:24

差额扣除这里还是按3%，只是在最后的优惠税明细表填减的2%

张娜 追问

2026-01-03 10:38

等于这两种任意选择对吧！我直接按1%来算，最后的优惠税明细表就不用管了对吧

家权老师 解答

2026-01-03 10:41

在这里还是按3%计算，最后再减免优惠

张娜 追问

2026-01-03 10:43

刚才给您发您不是说也可以按1%来填吗

家权老师 解答

2026-01-03 10:46

按要求税收优惠政策是体现在减免税明细表

张娜 追问

2026-01-03 10:50

我问咱们学堂老师齐老师说可以按1%来填，只要不开专票没有影响，我们没有开专票，按理说按3%来填，税收优惠政策里把减免税明细表体现出来

家权老师 解答

2026-01-03 10:56

嗯嗯，按3%来填，税收优惠政策里把减免税明细表体现出来，是规范的申报方式

张娜 追问

2026-01-03 11:03

老师，在这里选择小规模3%按1%是吗？然后在把数字填上对吧

家权老师 解答

2026-01-03 11:06

这里填写减免的2%税额就行

张娜 追问

2026-01-03 11:38

老师，您看金额对吗？是到推算出2%对吗？含税销售额184119.14,184119.14/（1+3%）*3%=5362.69，184119.14/（1+1%）*1%=1822.96，倒推出抵2%税额3539.73元，对吗？老师

家权老师 解答

2026-01-03 11:49

是的，就是那样扣除的。你是直接184119.14/1.03*0.02

张娜 追问

2026-01-03 12:02

上传图片上传错了，我主表18填上就是负数了，退税了，怎么回事

家权老师 解答

2026-01-03 12:06

你的季度销售低于30万，就不需要填那个减免税明细表。把那个减免税明细表删除就行。就填差额扣除那个就完事

张娜 追问

2026-01-03 12:12

那扣除额按1%可以吗还是必须按3%来填

家权老师 解答

2026-01-03 12:15

是的还是填3%的就行

张娜 追问

2026-01-03 12:22

我觉得也是，因为上面写着是3%来了，我重新更正了，谢谢老师

家权老师 解答

2026-01-03 12:58

不客气，祝你工作顺利