小规模 已经结转收入 要进行退款 怎么做账呢？

Cissie 追问

2026-01-02 09:03

老师是这样的 对方公户6月转入一笔收入  现在用另一个账户转入同样金额 退回6月那笔收入 这个要怎么进行处理啊

小菲老师 解答

2026-01-02 09:05

同学，你好 
金额一致吗？？ 
对于你来说，就是银行账户，一进一出吗

Cissie 追问

2026-01-02 09:05

对的 金额一致 是一进一出 对方要求变更主体

小菲老师 解答

2026-01-02 09:06

同学，你好 
 对方要求变更主体？？ 
是发票要重新开？？

Cissie 追问

2026-01-02 09:06

6月的时候没要求开 现在另一个公户转进来的要求开了

小菲老师 解答

2026-01-02 09:08

同学，你好 
好的。分录这样 
借：银行存款  负数 
贷：主营业务收入  负数 
贷：应交税费-应交增值税-销项    负数 
 
借：银行存款   
贷：主营业务收入 
贷：应交税费-应交增值税-销项

Cissie 追问

2026-01-02 09:10

老师 那我们退回的凭证放进红冲那笔里面吗？

小菲老师 解答

2026-01-02 09:10

同学，你好 
嗯嗯，是的

Cissie 追问

2026-01-02 09:11

好的谢谢老师

小菲老师 解答

2026-01-02 09:13

不客气，回答满意麻烦5星好评，十分感谢！