你好老师，我们公司主要销售渠道是电商平台。如拼多多平台店铺，贷款账户我用：其他货币资金-拼多多（帆华旗舰店）核酸，拼多多平台还有个店铺保证金的账户，从拼多多贷款账户充值保证金到保证金账户，这时候怎么做分录？

雪 追问

2025-12-25 15:02

你好老师，我们有很多个平台，光拼多多就有4个店铺了。其他应付款-保证金，明细要怎么下设才能区分出每个平台和店铺？

Fenny老师 解答

2025-12-25 15:04

设置一个三级明细科目来区分，按照平台就写平台名称，按照店铺就写店铺
借：银行存款
贷：其他应付款-保证金-店铺名称或者平台名称

雪 追问

2025-12-25 15:05

你好老师，明细科目这样设可以吗？其他应付款-保证金（拼多多-佐罗旗舰店）

Fenny老师 解答

2025-12-25 15:05

可以的，这样就可以区分开了。

雪 追问

2025-12-25 15:06

好的，谢谢老师

Fenny老师 解答

2025-12-25 15:07

好的，同学不客气的

雪 追问

2025-12-25 15:43

你好老师，想再问一下，贷款账户充值到保证金账户的金额，这个钱是可以到时退回来的，其他应付款换成其他应收款会不会好些呢？

Fenny老师 解答

2025-12-25 15:55

冲保证金那边是计入其他应收款
收到保证金这边是其他应付款

雪 追问

2025-12-25 16:06

你好老师，如果是充值到保证金账户，借，贷分别怎么列呢，还是有些不懂。

Fenny老师 解答

2025-12-25 16:17

收到保证金那边
借：银行存款
贷：其他应付款-保证金（拼多多）
支付保证金这边
借：其他应收款-保证金
贷：其他货币资金