2023年有一笔福利费计入其他应收款，当时公司是以银行支付员工中秋节福利费，这怎么处理

正直的胡萝卜 追问

2025-12-25 10:43

是的，老师

文文老师 解答

2025-12-25 10:44

借：管理费用-福利费 贷：其他应收款

正直的胡萝卜 追问

2025-12-25 10:46

用这笔分录就可以了嘛

文文老师 解答

2025-12-25 10:46

是的，用这笔分录就可以了

正直的胡萝卜 追问

2025-12-25 10:49

是不用红字更正法，直接修正吗，那么这笔分录一般摘要怎么写呢

文文老师 解答

2025-12-25 10:50

不用红字更正法，直接修正 
摘要：结转福利费

正直的胡萝卜 追问

2025-12-25 10:53

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2025-12-25 10:53

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

正直的胡萝卜 追问

2025-12-25 10:57

还有个问题，就是之前多缴纳的增值税及附加大概四百多元，税务局提示退款，账上也是多缴纳的，这种情况一般怎么处理

文文老师 解答

2025-12-25 11:02

做缴纳的相反分录