土建行业，新建资产负债表选择什么呢？一般企业2007版的吗？到底怎么选啊？不会呢

嗯 追问

2018-07-07 22:05

这样出的资产负债表没有临时设施和本年利润2个科目

姜老师 解答

2018-07-07 22:10

临时设施是存货，资产负债表里没有这个科目。资产负债表里没有本年利润，只有未分配利润。

嗯 追问

2018-07-07 22:16

那我出来的报表不平阿,就是说我临时设施科目要设置在存货下?

姜老师 解答

2018-07-07 22:21

是的，资产负债表是自动取数的。这是软件公司设置好的公式。

嗯 追问

2018-07-07 22:22

是啊，那我临时设施有的呀怎么会是存货呢，编码是1608开头阿

嗯 追问

2018-07-07 22:22

是一级科目阿

姜老师 解答

2018-07-07 22:26

临时设施是开发成本，报表归集于存货。

嗯 追问

2018-07-07 22:27

资产负债表里出来的没有存货这个啊

嗯 追问

2018-07-07 22:29

我的临时设施没有在存货里计算。我的数值不在存货里体现

嗯 追问

2018-07-07 22:31

就是我的原材料和周转材料加起来的数字是资产负债表的存货的数字了，我临时设施在科目余额表里也是有数字的，但是资产负债表里未体现这个数字

姜老师 解答

2018-07-07 22:56

你是软件记账吗？软件是什么软件？

嗯 追问

2018-07-07 23:01

用友t3的,是不是资产负债表的公式错误阿？我的未分配利润也不对。未分配利润的期末是本年利润的期末值加利润分配未分配利润的期末值吗

姜老师 解答

2018-07-07 23:05

会计准则里临时设施报表在资产负债表的存货，未分配利润期末数－期初数=利润表的本年利润。

姜老师 解答

2018-07-07 23:05

你可以看一下报表公式的设置。看不懂可以问软件公司。

嗯 追问

2018-07-08 06:45

还有就是临时设施计入存货，我看网上说还可能计入预收账款里，判断标准是工程施工是否大于合同结算，大于就存货，小于就是预收账款，有这个说法吗老师。还有就是我的工程施工和工程结算确实不平，施工大于结算，这之间的差额正好导致了资产负债表的不平，我结账的时候资产加他们的差额才等于负债+所有者权益，请问老师这如何调整呢

姜老师 解答

2018-07-08 07:18

建议你去好好学习一下建筑企业-房地产开发的会计核算。课堂里有相关实操课程。还有资产负债表是否平衡取决于你的账务处理，只要是你的做凭证时是平的，报表一定是平的。至于你说的那个我不太清楚。你在建筑答疑群里问一下吧。或者林老师直播课时你问一下他。因为房地产开发我没有做过，不好意思！