老师，请问一下我们客户已信用证的形式贷款打款给我们，但是付了一个信用证的费用65000元，这个我分录应该怎么做哇

Wei 追问

2025-12-24 13:28

对，我们会把这部份费用加上税点一起加到合同里给他们开票过去，我现在就觉得我这个账有点对不上

Wei 追问

2025-12-24 13:30

老师，比如我做这笔费用的时候是借财务费用，贷应收账款，我觉得这个我是不是记错了呀，但是我们确实也是从后边的钱把这钱扣下来了的，但是总是觉得金额不对

Wei 追问

2025-12-24 13:31

老师，我是记入财务费用的，应该计入管理费用服务费吗，是应该客户给这个手续费的，我们只是垫，想当于他们说的是给我们300，实际到账294，后边6+加起的税费又通过银行给我们转过来了

Wei 追问

2025-12-24 13:34

老师，长期借款就是我们客户的名称是不是

Wei 追问

2025-12-24 13:38

老师，但是我这个金额最后为啥对不上，就相差一个8000元的税费，我不知道是不是哪里没有做对呀

Wei 追问

2025-12-24 13:44

不是的哈，比如说这个代垫费用是6万，然后我们不是要把这部份款开票给他们嘛，所以这个我们扣他们的金额就是67800元，我入我们软件目前入了60000，还有7800的税费还没有入，这个就是相差这个税费7800的金额

Wei 追问

2025-12-24 13:49

主要我们还没有把发票给他们开过去，我就加了60000的费用进去，余额居然就和我做的台账一致了，所以我不知道问题出在哪里，呵呵

Wei 追问

2025-12-24 13:59

就是呀，主要我入账的时候目前只是按60000来入的，结果和我台账上按67800来入的余额居然一致的，所以我就蒙了，刚好就相差一个税费的金额

Wei 追问

2025-12-24 14:17

老师，是这样的，因为当时不是要做这个手续费的单子，我就做了一笔60000的，但是和我做台账67800的余额居然一致的，所以就是不知道怎么回事呀

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:23

您好，这个是信用证的服务费吧

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:26

他们也会把这6万补给我们，是后面这个钱也会转给你们吗？

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:29

对方扣了钱，要对方开发票过来的

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:29

你们收到发票计入到管理费用-服务费中

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:32

借：财务费用6 
贷：银行存款6 
借：银行存款300 
贷：长期借款300

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:34

是的，是的，就是这样的

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:40

为什么会差税费，这个并不产生税费

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:48

借：应收账款67800 
贷：主营业务收入60000 
应交税费7800

刘艳红老师 解答

2025-12-24 13:50

你要把税费一起加上的，是按67800

刘艳红老师 解答

2025-12-24 14:03

你按这个67800入，就不会相差了

刘艳红老师 解答

2025-12-24 14:27

这个你一一对下，是不是写错了