1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

董孝彬老师

职称： 中级会计师

2025-12-23 22:28

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2025-12-23 22:31

您好，先定基准日，如20251231，停旧账新增，一切清理以此为准。盘点现金与银行账户，做银行存款余额调节表；盘点存货和固定资产，列差异表。  

按客户、供应商二级明细核应收应付余额与明细，找差异原因：已收付未入账、三单不一致、重复入账、科目或主体错、票据未达、争议款。用合同、出入库单、发票、银行回单、承兑影像等作证据。调账：补记、红冲、差额调、以前年度损益调整、核销坏账或转营业外收入，保证借贷相等，例借应收账款800贷以前年度损益调整800，借应付账款600贷营业外收入600。  

多年挂账逐核，能收则收，能付则付，无据报批核销；无票收支补记并做税调；查承兑全程记录；重编基准日报表。每年至少对一次账，严审票据与档案，防再乱。

上传图片  
相关问题讨论
 同学您好，很高兴为您解答，请稍等
2025-12-23 22:28:01
你好，那你现在用了哪一个科目了？
2022-04-03 18:21:11
赠送粉丝的礼品计入销售费用
2022-01-17 16:10:35
你好，应该视同销售，直接销售费用贷，库存商品应交税费应交增值税销项。
2022-01-20 08:46:57
您好 是可以把这两个特殊的应收应付按统计到25号，这样，会更好
2022-03-22 09:50:00
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...