小规模公司购买的税控盘可以抵扣税 但是还一直没有税可抵扣 这个有时间期限吗？

皆如愿 追问

2018-07-07 13:01

老师 17年12月购买计时是到18年12月吗？

佟老师 解答

2018-07-07 13:06

17年的票了，那你最近做了吧，你的票的跨年了

皆如愿 追问

2018-07-07 13:18

嗯 那老师我分录要怎么转？是转营业外收入吗？麻烦老师帮写下分录 谢谢！

佟老师 解答

2018-07-07 13:22

1）购入专用设备时， 
借：管理费用（价税合计额） 
贷：银行存款/库存现金/应付账款 
抵减增值税应纳税额时， 
借：应交税费——应交增值税 
贷：管理费用

皆如愿 追问

2018-07-09 12:54

老师 不很明白啊 购买时是这样分录 那当月不是已经结转管理费用了吗？ 那以后抵扣时怎么还贷管理费用？ 还有老师您说现在跨年了需要做掉 又没有税可抵扣 分录怎么做呢？我是小白 望老师指教！谢谢！！

佟老师 解答

2018-07-09 12:58

没有抵扣销项的，等你们有销售时抵扣，填报申报吧。贷管理费用是这笔钱给你免增值税，要交所得税