分公司销售货物给总公司，开具发票，各自确认收入，总公司全部对外销售，内部交易怎么抵消

小敏 追问

2025-12-19 16:54

抵销内部销售收入与成本 借：营业收入（分公司销售金额） 贷：营业成本（总公司采购成本）是这样吗

郭老师 解答

2025-12-19 16:55

是的对的，是这个意思

小敏 追问

2025-12-19 16:56

按第一种方法，资产负债表就不平，差异的金额就是，第一种的收入-成本，用第二种方法报表就是平的

小敏 追问

2025-12-19 16:58

这个图片上的第一种分录是搜索的答案，始终不平，第二种就是我一直用的方法，报表就是平的，就担心内部核销没整对

郭老师 解答

2025-12-19 17:06

分公司销售给总公司的销售额是多少？

小敏 追问

2025-12-19 17:56

这个就是各自得分录

郭老师 解答

2025-12-19 17:59

借营业收入，贷营业成本，这个金额是17459006.96