老师，有进项发票，有合同，如果没有付款，那对方是不是做坏账，那我们这边的公司怎么做账呢，谢谢老师

静～sophia 追问

2025-12-19 12:17

老师，要是营业外收入，是不是得交5%的所得税呢，谢谢老师

小菲老师 解答

2025-12-19 12:17

同学，你好 
嗯嗯，是的

静～sophia 追问

2025-12-19 12:25

老师，除了交印花税，这个没有付款，还用补缴增值税和附件税吗，涉及到补税或者退税吗，谢谢老师

小菲老师 解答

2025-12-19 12:25

同学，你好 
不补增值税。 
这个就是做到营业外收入，算企业所得税

静～sophia 追问

2025-12-19 12:44

老师，那要是应收账款，成为坏账，是做营业外支出，减少利润，用补缴或者退税吗，谢谢老师了

小菲老师 解答

2025-12-19 12:44

同学，你好 
不用补缴或者退税

静～sophia 追问

2025-12-19 12:46

好的，谢谢老师，我怕涉及虚开发票，弄的我好紧张，谢谢老师，您回复，我给您个评价

小菲老师 解答

2025-12-19 12:47

同学，你好 
谢谢同学，祝工作顺利！