2025年11月收到了个人开给企业的租房发票期限是2024.4-2027.3月的三年的发票合计6万，一年2w之前没有确认过租房的费用，11月的凭证收到了这个发票怎么做账

张小宝 追问

2025-12-17 09:44

怎么做分录，24年那笔怎么做，25年这笔怎么做

家权老师 解答

2025-12-17 09:46

借：管理费用-房租费   本年应计摊销

           利润分配-未分配利润 往年应该摊销
          预付账款-房租  以后年度待摊的
   贷：银行存款

张小宝 追问

2025-12-17 09:47

借：管理费用-房租费   本年应计摊销2w
      利润分配-未分配利润 往年应该摊销2w
       预付账款-房租  以后年度待摊的2w
   贷：银行存款

对吗老师

家权老师 解答

2025-12-17 09:51

不对，按当年的实际月份数摊销

张小宝 追问

2025-12-17 09:52

借：管理费用-房租费   本年应计摊销2w
      利润分配-未分配利润 往年应该摊销1.5w
       预付账款-房租  以后年度待摊的2.5w
   贷：银行存款

对吗老师

家权老师 解答

2025-12-17 09:57

是的，就是那样计算的

张小宝 追问

2025-12-17 09:58

这钱还没付，贷方其他应付款可以吗