老师好，我公司2024年取得的增值税普通发票，今年2025年12才发现已被对方作废，我们应该怎么处理呀

白悦如413 追问

2025-12-14 10:46

他们这就是恶意作废的了，每个月月初给我们开了月底就作废了，现在联系已经重新补开了，有70多万，我们要怎么进行账呀？需要补交企业所得税吗？

家权老师 解答

2025-12-14 10:47

那个不需要补交所得税的，重新取得发票附在原来的凭证后边

白悦如413 追问

2025-12-14 10:47

都跨年了，这要视为我们自查调整吗？

家权老师 解答

2025-12-14 10:47

重新取得发票可以税前扣除的

白悦如413 追问

2025-12-14 10:48

那去年的账务不用做调整吗？

家权老师 解答

2025-12-14 10:48

以后取得发票就做入账标识，对方就不能红冲了。
我要办税-税务数字账户-发票入账标识

白悦如413 追问

2025-12-14 10:50

那我现在的账务应该怎么处理呀

家权老师 解答

2025-12-14 10:50

重新取得发票附在原来的凭证后边就可以了

白悦如413 追问

2025-12-14 10:52

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2025-12-14 10:54

不客气，祝你周末愉快！感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。