你好老师，我公司是一个小规模公司，业务不大，用的是小企业会计准则，马上申报第四季度的说了，请问填写4季度的财务报表，请问本期数据是填写12月份的数据，还是填写10-12月份的累计发生数据。谢谢

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2025-12-06 09:51

但是我查看公司以前申报的利润表，预览的时候为什么显示的本月金额4个字。也就是说填写的时候是“本期金额”，但是申报完预览和打印的时候显示的是“本月金额”。既然显示的是本月金额，不就说明4季度利润表应该填写12月份的数据吗？谢谢

家权老师 解答

2025-12-06 09:54

 本月数就是本季度的合计数

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2025-12-06 10:02

老师，季度企业所得税申报时填写的是本年累计金额，请问，打个比方，一季度公司盈利，有预缴税款，然后2季度、3季度亏损，并且全年亏损，一季度缴纳的企业所得税，税务机关会不会要求企业退税并引起查账风险。因为我单位2季度盈利，交了企业所得税，但是3季度亏损了，应该全年是亏损的情况。谢谢

家权老师 解答

2025-12-06 10:04

那个是按全年累计利润交，预交的税款汇算时可以退税

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2025-12-06 10:38

预缴税款汇算清缴的时候不退税可以马？我听说只要涉及到退税问题，大部分情形下税务局要查账

家权老师 解答

2025-12-06 10:41

真实的做账不怕的

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2025-12-06 10:51

就怕有时候不真实或者不规范，请问老师，我说的那种情况，全年亏损、中间预缴过企业所得税的情况，汇算清缴的时候必须做退税处理吗？不退税作为下一年的预缴税款可以吗？我知道增值税如果出现多交哪怕几块钱，税务局就会不停地打电话，让去税务局办理退税手续。
请问我上面说的全年亏损、中间预缴过企业所得税的情况，税务局也会强制要求退税吗？谢谢谢谢。

家权老师 解答

2025-12-06 10:52

问问其他企业，一般是可以抵下年应交的所得税