老师，您好，我想问下，员工个人购买物品，然后开了专票，购买方填写的是公司的名字，请问这张专票可以抵扣吗？

拼搏的面包 追问

2025-11-13 16:28

老师，我还想问下，员工出差支付的差旅费是直接做到费用的吗？不用计入职工工资里面吗？

刘艳红老师 解答

2025-11-13 16:29

这个计入管理费用-差旅费就可以

拼搏的面包 追问

2025-11-13 16:33

如果员工出差差旅费不是据实扣除，是按照每天固定一笔钱支付的，那这种情况的话，需要计入职工工资申报个税吗？

刘艳红老师 解答

2025-11-13 16:34

不用，这种不能并入工资的，是出差产生的

拼搏的面包 追问

2025-11-13 16:44

那出差人员拿回来的这些票据可以做原始凭证使用吗？但是和报销的金额不一致呢

刘艳红老师 解答

2025-11-13 16:46

你的意思是开多了吗？

拼搏的面包 追问

2025-11-13 17:40

假设出差人员每天报销差旅费100元，但是开的发票只有80元，怎么报销呢？

刘艳红老师 解答

2025-11-13 18:52

按100报销，汇算清缴调增20元