航天5月开的480的票 5月抵扣了，但做了进项税额转出，那我填6月份的增值税申报时应该怎么填写

萱草花 追问

2018-07-05 10:44

我可以6月也不抵扣，等7月的时候全额抵扣吗？账应该怎么做啊？

宋生老师 解答

2018-07-05 11:02

你好!你5月份做过什么分录了？

萱草花 追问

2018-07-05 11:04

目前还没有做分录，我刚拿到5月份的资料

萱草花 追问

2018-07-05 11:04

5月只申报了增值税，账没有做

宋生老师 解答

2018-07-05 11:10

您好！你5月借管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷银行存款    然后借管理费用 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
 
6月不用做分录。6月做5月申报表的时候进项转出。  
7月做6月申报表的时候你要不要抵扣？

萱草花 追问

2018-07-05 11:13

不抵扣，应该怎么做分录？

宋生老师 解答

2018-07-05 11:16

你好！不抵扣就6月不做分录。