去年12月份买的打印机，当时走的其他应付款，1月份其他应付款用现金结清，4月份认证发票的时候发现12月份做账的金额不对，按正确的金额重新做又多出52.89的其他应付款，现在该怎么处理呢？

cindy 追问

2018-07-05 10:33

管理费用要用以前年度损益调整科目代替，，老师这个怎么操作呢？

张艳老师 解答

2018-07-05 10:37

借：以前年度损益调整  负数  贷：其他应付款  负数  （相当于将去年12月份的分录给红冲了） 
借：利润分配--未分配利润  贷：以前年度损益调整