老师 你好！税务局让我公司把今年每个月应付利润转到未分配利润怎么调整 会计分录怎么做？ 调整到未分配利润后还需要提取盈余公积 法定盈余公积吗？如果需要如何调整？ 今年2月有分配红利 当时借：应付利润 贷：银行存款 这个需要调整吗 如何调整？ 谢谢！

郭老师 解答

2025-10-29 07:46

要有盈利的话，需要计提盈余公积。
借，利润分配盈余公积。贷，盈余公积。
借，利润分配未分配利润。贷，利润分配盈余公积
然后分红。借，利润分配应付利润。
贷，应付利润
借，应付利润
贷，银行存款
应交税费个税。
借，利润分配未分配利润
贷，利润分配应付利润

颖颖 追问

2025-10-29 07:49

应付利润余额在贷方

郭老师 解答

2025-10-29 07:52

那你要么分下去
要么红冲
盈利就可以分

颖颖 追问

2025-10-29 07:56

现在报表上 应付利润余额在贷方   税务局要求把应付利润贷方余额转到未分配利润 如何转

郭老师 解答

2025-10-29 08:01

借，应付利润，贷，利润分配应付利润。
借，利润分配应付利润，贷，利润分配未分配利润。

颖颖 追问

2025-10-29 08:04

可以   借：应付利润  贷：利润分配---未分配利润    吗？

郭老师 解答

2025-10-29 08:06

可以的，可以的可以

颖颖 追问

2025-10-29 08:09

贷：未分配利润后   还需要不需要提取 盈余公积吗？

郭老师 解答

2025-10-29 08:16

需要需要
盈利就得计提