请问老师，①我们去年业务上有些开票问题，导致留底进项截止目前有70来万。税管员催了几次让我们退税，我们一直都在找理由推脱，不想退，说后续留着开票抵。今天又电话过来说一定让我们退税，这种情况怎么应对？ ②担心退了后被查。小企业很多没做到位，经不起查，到时查出有问题可能还得补。请专业老师帮忙支招，如何破局？ ③一定得配合税管员吗？怎么可以不退。或者退了后怎么应对这种担忧？去年收入一千多万，今年红冲去年一笔大金额收入后（进项也有个40来万），导致今年目前收入目前还是负数。红冲的货物也没退回来，这中间具体原因也很复杂。客户不肯退，但款也不付。老板还在跟他周旋。

轻水 追问

2025-10-27 16:11

近期有2个月没开票，因为确实也没业务。这都是去年遗留下来的一些问题。今年认定的也都是按照当月取得的发票进行认证，确实当时没想到这个问题。当时做账也是为了月月根据实际情况来入账了。截止今年年度估计也开不了什么发票了。这该如何是好呀郭老师？

郭老师 解答

2025-10-27 16:14

那你们几月份能把它消化了？你得说一个月份给税务局税一声，差不多几月份能用了他

轻水 追问

2025-10-27 16:24

嗯嗯，明白了。那郭老师我还想问下，像我们这种退货还没回来，是不是今年不应该红冲发票。按照真实业务发展，我们是要等实际退货回再红冲发票对吧。那当前我们账务上是不是应该将红冲分录更改过来，然后开具相应的发票，这样处理呢？这样操作后留底可抵税额就只有二十多万，这种做法是不是会好些？对企业而言更有利些？

郭老师 解答

2025-10-27 16:26

对的是的，就是你退给别人的吗？

轻水 追问

2025-10-27 16:32

我们卖货，客户退给我们。目前货物也没退回来，但我们发票和账务上已红冲处理了。

郭老师 解答

2025-10-27 16:48

你们卖货你冲的是销售，你的留底会越来越多呀

轻水 追问

2025-10-27 17:20

如果重新将冲掉的销售收入，再开票重新入账，这样不是留底就少了。我们是今年1月份账务上已红冲收入成本，截止目前货 没退回。

郭老师 解答

2025-10-27 17:21

你红冲100再开一个100的话，留底不变

轻水 追问

2025-10-27 17:34

但我们红冲100万后留底是60多万，现在相当我无需操作红冲，因为没退货回来按正常销售再开票销项就有40多万，这样我留底是减少后不是只有20万。这样操作对于明年审计也好解释吧老师，我这逻辑没啥问题吧

轻水 追问

2025-10-27 17:38

我们是今年1月份将去年开具的销售收入发票红冲掉了，收入成本都已做了红冲分录。现在就是想着这个留抵税比较多，加上刚好货没退回，是不是重新开票，减少留底。减少大金额退税风险。

郭老师 解答

2025-10-27 17:41

那你仓库里还有很多存货吗？是的话你跟你税局这么说，当时会计认证发票的时候他认证错了
后期我们销售出去，这些都能抵扣了