5月份收到一笔款4700元，当时只做了借：银行存款4700，贷：应收账款 4700。现在要更正申报和账，怎么更正

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 14:59

是的，账和申报都要改

文文老师 解答

2025-10-27 15:00

借：银行存款  贷：主营业务收入 贷：  应交税费-应交增值税（销项税额）

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:07

是小规模来的、、、、、

文文老师 解答

2025-10-27 15:12

借：银行存款  贷：主营业务收入 贷：  应交税费-应交增值税

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:17

金额呢，申报的金额填多少？

文文老师 解答

2025-10-27 15:21

按1%做价税分离即可

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:23

申报是填这个4653.47而不是填4700是吗

文文老师 解答

2025-10-27 15:26

是的，申报是填这个4653.47

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:27

4700/1.01=4653.47，但是下面的税额系统是按4653.47*0.03来计算的，这样是对的吗，然后账是按1%做还是按3%来做

文文老师 解答

2025-10-27 15:29

直接按1%做账即可，不用管系统默认设置

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:58

深圳公司对东莞公司持 股90%，然后深圳公司给东莞公司转账，是怎么做分录

文文老师 解答

2025-10-27 16:00

一题一问，请重新在公海中提问