公司为了转股，调整了财务报表，现在转股完成后，账需要调回来吗，不然好多数据都是负数，而且也不能真实的反映出应收应付，改怎么办啊

魁梧的路人 追问

2025-10-23 16:14

怎样调整，冲红之前的凭证可以吗，当时调整的时候凭证后也没附单据

郭老师 解答

2025-10-23 16:18

他当时怎么调整的，红冲就可以的，做相反的。

郭老师 解答

2025-10-23 16:18

就是你把调整的分录删除的意思。

魁梧的路人 追问

2025-10-23 16:19

好的，明白了，谢谢老师，这样会不会属于违规操作

郭老师 解答

2025-10-23 16:20

之前属于违规操作。

魁梧的路人 追问

2025-10-23 16:26

谢谢老师，还有一个问题，我们是小规模的建筑企业，按季申报，今年10月份如果开票超过500万，什么时候升一般纳税人啊，是不是下个季度升啊，还有我开超的部分按哪个税率缴税

郭老师 解答

2025-10-23 16:28

十一月份转一般纳税人
十月份的还是按照小规模

魁梧的路人 追问

2025-10-23 16:31

不是下个季度转一般人吗

郭老师 解答

2025-10-23 16:36

11月份转一般纳税人不是下一个季度，11月份就得按照一般纳税人的税率开了

魁梧的路人 追问

2025-10-23 16:44

好的，谢谢老师解答

郭老师 解答

2025-10-23 16:46

不用客气，工作愉快