小规模纳税人不超9万，报增值税时，显示本期免税额不允许小于免税额*0.03，但是免税额是根据实际填的

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 11:43

老师，就是开票时存在四舍五入问题，开了八张一万的，导致算出来的税额与发票上差了2分，以哪个为准

吴月柳 解答

2018-07-04 11:43

以系统算出来的为准。

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 11:50

可是，开票系统算出来的，在包增值税时，提示本期免税额不允许小于免税额*0.03

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 11:54

老师，就是这个

吴月柳 解答

2018-07-04 12:57

税额栏填2420.39才是正确的

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 13:02

老师，要是2420.39加一起和开票总金额就差了两分了

吴月柳 解答

2018-07-04 14:11

这是因为四舍五入导致的，没关系，二分钱做营业外支出

呐年、樱花落 追问

2018-07-04 14:25

我做账还是按照2450.37做的，因为不超9万，不用交税，2分钱还有做营业外支出吗

吴月柳 解答

2018-07-04 15:19

不需要再做，直接把账上金额转入营业外收入就可以了