申报地税时。工会经费是发生了才缴纳，还是必须都要申报啊

阳光 追问

2018-07-04 09:14

老师，你好，我现在报财务报表，资产负债表中的年初余额是不是不用变啊，只填期末余额

邹老师 解答

2018-07-04 09:21

你好，是的，期初数是上年期末余额结转的，一年之内是不变的

阳光 追问

2018-07-04 09:32

代开工资的主营业务成本分录怎么填写？

邹老师 解答

2018-07-04 09:33

你好，你单位是提供人工劳务？

阳光 追问

2018-07-04 10:01

成本直接填开票上的金额可以吗？不含税的金额

邹老师 解答

2018-07-04 10:01

你好，如果是一般纳税人取得成本专用发票，是按不含税金额计入的

阳光 追问

2018-07-04 10:02

老师，是的哦，劳务派遣

邹老师 解答

2018-07-04 10:02

你好，还有什么疑问吗

阳光 追问

2018-07-04 10:04

其实是帮中间人代开的发票，我们单位没有利润，开多少钱就开多少钱，但开票金额比实际开的工资金额多，还有一个是，提前代开的发票，工资还没有开来，想问下代开工资的主营业务成本分录怎么填写？成本直接填开票上的金额可以吗？不含税的金额

阳光 追问

2018-07-04 10:05

是现在确认收入，还是来款后，税已经交了

阳光 追问

2018-07-04 10:13

麻烦老师解答一下，谢谢

邹老师 解答

2018-07-04 10:31

你好，你成本可以先暂估，根据收入估计