送心意

家权老师

职称税务师

2025-10-17 10:32

计提福利费
借:管理费用--福利费,
贷:应付职工薪酬-福利费,
支付
借:应付职工薪酬-福利费
贷:其他应付款。

皈真 追问

2025-10-17 10:33

我是问之前漏计提了,怎样补做分录

家权老师 解答

2025-10-17 10:41

直接补计提就行了
借:管理费用--福利费,
贷:应付职工薪酬-福利费,

皈真 追问

2025-10-17 10:45

那管理费用-福利费不就加倍了?

家权老师 解答

2025-10-17 10:47

你直接支付了就不需要再计提了

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相关问题讨论
您好!没有规定一定要通过应付职工薪酬。
2016-05-12 10:35:57
你好!借:管理费用-职工福利费 贷:应付职工薪酬-职工福利费 支付的时候借:应付职工薪酬-职工福利费 贷:现金
2017-03-06 10:52:39
您好,借,应付职工薪酬-职工福利费-药费,贷,其他应付款-往来单位,然后期末结转,借,管理费用-职工薪酬-福利费-药费,贷,应付职工薪酬-职工福利费-药费
2018-08-11 15:52:28
您好!不是。这样的话,你又计入到本月的工资了。
2017-04-12 17:27:46
您好,同学,第二种对。
2023-10-24 15:57:09
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