老师您好，预缴企业所得税，改表后出口出口方式，有3个，1是发生了自营出口业务2发生了委托出口业务3承担了代理出口业务，那我应该选择哪个，我们是购进货物自己出口应选择哪个。

Lili 追问

2025-10-17 09:43

老师这个我也区分怎么填写。职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬，职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬

宋生老师 解答

2025-10-17 09:43

你好，第一个是1~9月份的，第二个是1~8月份的。

Lili 追问

2025-10-17 13:53

老师您好就是做账时应付职工薪酬第一个是借方，第二个是贷方吗？

宋生老师 解答

2025-10-17 13:55

你好，计提的是贷方，支付的是借方。

Lili 追问

2025-10-17 14:08

职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬老师您也就是这个按应付职工薪酬贷方金额 填写 ，职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬按应付职工薪酬借方填写是这么理解吗？

宋生老师 解答

2025-10-17 14:11

你好，是的。就是这样子理解。

Lili 追问

2025-10-17 14:16

老师那当时我计提的中秋福利过年福利还加上吗？职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬

宋生老师 解答

2025-10-17 14:16

你好，这个是个人的福利的话，应该要算进去。

Lili 追问

2025-10-17 14:19

老师您好，职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬（这个要加上应付职工薪酬贷方再加上应付职工薪酬的二级科目下的职工福利费）这样填写对吗？要不总是差这的金额 。

宋生老师 解答

2025-10-17 14:19

你好，这个是看你申报工资的那个收入总额的，明白吗？只是说你的个人福利需要加上去，申报工资的收入总额的时候需要加进去。

Lili 追问

2025-10-17 14:23

好的，明白，谢谢老师。

宋生老师 解答

2025-10-17 14:24

你好，不用客气的了。