有哪位老师能解答一下我的疑问，好烦，不知道怎么搞了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:21

不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额

朴老师 解答

2025-10-16 14:23

这是计算无法划分用途的进项税额中，不得抵扣部分的公式，按简易计税和免税项目销售额占总销售额的比例来分摊。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:24

问题是现在进项转出的金额是跟着当月抵扣的金额来变化的，如果我少交点税，就要多抵扣进项，那对应的进项转出的金额就会跟着变多

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:25

如果正常按照433000/1.13*0.13来算的话，只用转出49814.16，如果是按这个公式，如果我为了少交点税，那就要多抵扣进项，那进项转出的金额肯定比49814.16大

朴老师 解答

2025-10-16 14:25

是的，因为进项转出金额按无法划分的进项总额乘以特定比例计算。若多抵扣进项（总额增加），在比例不变时，转出额会同步变多，并非多抵扣就能少交税，两者联动相互影响。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:27

那就是说这是正常的是吗

朴老师 解答

2025-10-16 14:29

对的
这个都是正常的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:30

9月收到 两笔跨境人民币，合同金额是433000，银行扣除手续费433，实际到账432567，按433000来申报免税收入，对应的进项不得抵扣，因为没有办法区分哪些是对应出口的这批货物的进项，就用这个公式不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额   对吗

朴老师 解答

2025-10-16 14:33

同学你好
对的
是这样

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:34

如果我为了税负率，多抵扣了进项，那对应转出的进项是不是也要跟着变多

朴老师 解答

2025-10-16 14:35

是的
尽量不要多抵扣进项

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:36

可是我不多抵扣，我就要交9万的增值税。。。。

朴老师 解答

2025-10-16 14:37

只要是你的进项就行了，可以用费用的进项抵扣

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:38

什么样的费用的？

朴老师 解答

2025-10-16 14:41

只要是经营有关的支出都可以，不是福利费招待费这种就行

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:44

那也没多少啊，我原本计划9月交4多万的增值税。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:47

不行就这样先申报了算了，好烦，我们的进项挺多的

朴老师 解答

2025-10-16 14:47

那你就这样申报吧

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:49

你说的其它抵扣类的我懂，关键是不够数知道吧，所以只能这样了，这个问题我也想了好久，税局的电话我也打了很多个

朴老师 解答

2025-10-16 14:51

这个这样申报吧，你这个也不是什么风险类的问题

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:58

就是433000填免税，然后转出是一定要在9月转出是吗，如果是转出的话，那我的进项税额就是全部勾选抵扣对吧

朴老师 解答

2025-10-16 15:00

同学你好
对的，是这样的哦