老师，公司有些固定资产是之前没发票，也没入账，现在要按无票的入账，汇缴时纳税调增，之前都是老板私户付的，现在入账请问怎么做会计分录？

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:02

贷方现金可以吗

家权老师 解答

2025-10-14 09:05

不行的，没有现金收据

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:05

如果贷其他应付款-老板，需要附什么单据

家权老师 解答

2025-10-14 09:08

老板付款的支付记录

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:13

这些都是很久之前遗留的，找不到付款记录了

家权老师 解答

2025-10-14 09:13

那么就没法证明是谁买的了，又没发票

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:14

那现在要入账，怎么做分录

家权老师 解答

2025-10-14 09:16

没法做账的，没有做账依据

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:20

这些本来就是实实在在的，不入账也不对呀，现在公司就是为了走向正规，所以才要求入账，入账借方固定资产总要对应个贷方科目

家权老师 解答

2025-10-14 09:21

关键是没有依据税局不认可的

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:23

不入账也不正规呀，现在就是入账，税局不认可公司会纳税调增也没什么不对呀，只是入账怎么做分录

家权老师 解答

2025-10-14 09:24

做账也得有做账的依据，不能凭空做账的

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:25

那现在不入账也不对，怎么办

家权老师 解答

2025-10-14 09:28

总不能随随便便弄张白纸写个金额就做账了吧？不然会计的监督作用怎么体现呢？

骆旭燕 追问

2025-10-14 09:30

我明白你说的，但现在不入账也不对呀，怎么解决

家权老师 解答

2025-10-14 09:31

没法解决的，是自己做的孽，很多事不懂就要为自己的行为埋单