@宋生老师，关于那个进项转出的算法，我有个疑问，是用当月的进项税额*收入/总收入，那如果抵扣勾选的都是2025年3月-8月的进项发票呢，因为前面还有进项没抵，我先抵扣2025年3月至8月的进项，那这个进项转出的金额还是按9月的进项*当月的收入/总收入这么计算吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-13 11:20

可是我抵扣的是2025年9月前的进项发票啊，

宋生老师 解答

2025-10-13 11:21

你好，对的，是抵扣的9月的就在9月份抵扣的进项里面做转出。

宋生老师 解答

2025-10-13 11:22

是抵扣的9月之前的。但是是9月认证的，就在9月认证的里面做转出

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-13 11:45

这个问题是我前几天问过你的那个，就是9月收到两笔跨境人民币做免税收入，但是要区分哪些是内销的进项哪些是出口的进项，然后你教我这个算法来区分      当月的进项税额*收入/总收入=转出的金额，但是现在的问题是我9月认证抵扣的都是9月份前收到的那些还没有抵扣的进项发票，然后还是用当月的进项税额*当月收入/总收入，来算当月需要转出的进项税额吗

宋生老师 解答

2025-10-13 11:46

你好，是的，就是按照当月的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-13 11:47

抵扣是抵扣的9月前的，转出是按当月收到 的进项转出的，这口径都不统一了

宋生老师 解答

2025-10-13 11:49

你好，转出他也是按照你9月认证的进项的比例。

宋生老师 解答

2025-10-13 11:49

你抵扣的就是认证的明白了吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-13 12:47

进项税额转出是计算式 301746.22*433000/（433000 5766905.56）=21073.88766 9月收到的进项是301746.22， 9月抵扣进项是抵扣的2025年3-8月的抵扣701519.13 这两个数是没有什么关系吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-13 12:52

不是啊，进项转出的金额是9月收到的进项税额算的301746.22*433000/（433000 5766905.56）=21073.88766 9月收到的进项是301746.22。。。。。。。。。。。。。。。。。9月抵扣701519.13

宋生老师 解答

2025-10-13 13:22

你好，你看你当月抵扣了多少，然后按比例转出。
跟你9月份收到了多少进项没有关系。