总分公司内部银行转款，分公司是独立核算，如何平帐？

00 追问

2025-09-26 09:23

内部转帐不用还款，但不能平帐，如何能平帐？

家权老师 解答

2025-09-26 09:28

那个没法平账的，必须要还款的，不还款就挂着

00 追问

2025-09-26 09:32

越挂越大，不是有风险吗？

家权老师 解答

2025-09-26 09:35

要平账就只有还钱，或者其它利益交换，账不可能凭空消失哈

00 追问

2025-09-26 09:41

内部转帐不用还钱

家权老师 解答

2025-09-26 09:47

那么就只有长期挂账了。账不会凭空就消失了哈

00 追问

2025-09-26 10:29

一、、总公司收分公司款，帐务处理（重新更正后的分录）
借：银行存款
贷：其他应付款-分公司

2、借：其他应付款-分公司
贷：营业外收入
3、总分公司对冲分录
借：营业外收入
贷：营业外支出
二、分公司转总公司款，帐务处理
1、借：其他应收款-总公司
贷： 银行存款
2、借：营业外支出
贷：基他应收款-总公司
老师看下这样处理可以吗？

家权老师 解答

2025-09-26 10:31

不能做营业外收入和支出的，那个是公司内部之间的资金调拨