小卖部上月最后几天刚开业，如果不做盘存，那应该如何做账

小耳朵 追问

2018-07-02 20:22

能举个例子说明一下吗，因为没基础不太理解

邹老师 解答

2018-07-02 20:22

你好，比如购进 借；库存商品   贷；库存现金等科目 
销售 借；库存现金   贷；主营业务收入  
借；主营业务成本  贷；库存商品

小耳朵 追问

2018-07-02 20:25

那月报表呢 
。。。。。。。。

邹老师 解答

2018-07-02 20:25

你好，根据发生的业务的分录登记账簿，然后根据账簿编制报表（资产负债表，利润表 ）

小耳朵 追问

2018-07-02 20:29

我我目前只是记了期初数据跟记账凭证，

邹老师 解答

2018-07-02 20:31

你好，根据期初数，本月的记账凭证，计算出期末数，以及利润表的发生额 
然后编制资产负债表，利润表就是了

小耳朵 追问

2018-07-02 20:34

我这是期初数据不平，应该怎么整理

小耳朵 追问

2018-07-02 20:36

我只有借方，没有贷方，贷方怎么写

邹老师 解答

2018-07-02 20:53

你好，期初数是上年期末数据结转而来 的，而且必须是平衡的 
无法通过借方就知道贷方是什么科目，金额多少的

小耳朵 追问

2018-07-02 21:00

怎么我只做凭证还是不平呢？

邹老师 解答

2018-07-02 21:14

你好，期初数不平，你再做什么凭证，期末数都是不平的

小耳朵 追问

2018-07-02 21:17

我们饭店购买食材都是在小商贩买的，没有发票，那没有营业成本的话不是要交很多的税么？应该怎么办

邹老师 解答

2018-07-02 21:20

你好，找提供食材的供应商给你单位开具发票作为成本抵扣企业所得税了