;)
老师您好，设备的改造背新增加了设备连接，对方开发票，是按设备开的，这样可以吗？
Lili
于2025-09-24 11:37 发布 187次浏览
-
文文老师
职称： 中级会计师,税务师
2025-09-24 11:38
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
相似问题
老师，我还有一个业务上的问题，就是比如说我们公司是存在两个账户，一个是学校专户，一个是食堂专户，然后呢？嗯，比如说食堂员工的社保，公积金先从学校账户转走的，但是他的工资又是从食堂账户。打给员工的那学校代收代付这一笔钱，以后食堂就要转回给学校这笔钱，那他在转回的这个分录里面，我应该怎么怎么做？就是银行对银行这样转吗？还是需要做其他的分录。？
答： 同学您好，很高兴为您解答，请稍等
老师你好，去年供应商开了发票，合同约定9%的税，开的是13%改发票已抵扣，本月对方想红冲。对我们公司有影响吗？这个成本票是计入了固定资产原值了，交了房产税
答： 1. 增值税：本月你开红字信息表，当期做进项税额转出；对方红冲后，重开 9% 蓝字专票，你再勾选抵扣。 2. 固定资产原值不变（入账的是不含税价款，税率错，不含税金额没变），房产税计税基数不变，不用更正以前房产税，不用调整以前折旧。 3. 企业所得税：资产计税基础不变，往年折旧不用追溯修改。 4. 备查：留存合同、情况说明、红字发票、新开 9% 发票，证明只是开票税率错误，业务真实，降低风险。 只有不含税结算金额变动，才会改原值和房产税，单纯税率开错不影响。
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
本企业为生产型出口退税企业，出口钢结构加工产品给集团境外分公司承包工程用。本企业是集团公司的全资子公司。供货合同是直接与境外业主签订，收汇也是业主直接支付。请问老师此情况下，本单位外购的钢结构出口是否满足用于对外承包工程的货物视同自产而免抵退税。另本单位无相应的加工生产该钢结构件的能力。
答： 您好，不能按 对外承包工程货物视同自产 免抵退。 依据财税〔2012〕39号附件4，政策要求货物用于本企业对外承包工程项目；咱司与境外业主签供货合同、业主直接付汇，咱司不属于该工程的总包、分包主体，集团境外分公司承包工程不能等同于咱司承包工程。同时咱司无钢结构加工生产能力，不满足其他视同自产条件，该外购钢结构适用出口免税或视同内销征税，不得申报免抵退。 账务处理（出口免税）： 借 应收账款-境外业主 贷 主营业务收入-出口免税收入 借 主营业务成本 贷 库存商品 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 满足政策条件下（咱司作为对外承包工程总包/分包方，可免抵退）账务： 借 应收外汇账款 贷 主营业务收入-出口收入 借 主营业务成本 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...;){kind=link}
Lili 追问
2025-09-24 11:40
文文老师 解答
2025-09-24 11:41
Lili 追问
2025-09-24 11:43
文文老师 解答
2025-09-24 11:44
文文老师 解答
2025-09-24 11:44
文文老师 解答
2025-09-24 11:44
Lili 追问
2025-09-24 11:46
文文老师 解答
2025-09-24 11:46
Lili 追问
2025-09-24 11:49
文文老师 解答
2025-09-24 11:56