老师：店铺撤店了，房东只退了一部分押金，且退给了股东，是不是冲实收资本，然后他们股东又入了新的店铺，还有其他店铺也有利润，反正转给股东最后的利润就是：利润 退押金-股东入股=剩余利润。这种是不是分开做分录，都挂其他应付款

苏晓燕老师 解答

2025-09-21 11:42

我给您编辑了没有发出去，我给您截图了我的回复，您看看

丁零 追问

2025-09-21 11:43

就是个体户店铺撤店了，就是没开店了

苏晓燕老师 解答

2025-09-21 11:45

这个店也是股东经营业务一部分

苏晓燕老师 解答

2025-09-21 11:46

撤资是经营店铺的公司章程上的股东退出

丁零 追问

2025-09-21 11:57

那如果退押金了，我是不是直接做：借：银行存款，贷:其他应收货款-押金，退给股东时：贷：实收资本红字，贷：银行存款

苏晓燕老师 解答

2025-09-21 12:05

您先看看以前分录借什么科目了，现在原路冲减

丁零 追问

2025-09-21 13:29

以前没做账，去年开始全部店铺做一套账，但是利润是独立的，期数数就是：股东每个店铺出资金额放实收资本，押金挂其他应收款上面